Enterprise Banking

Mantener recursos líquidos, así como cualquier otro insumo de la empresa, debe tener el nivel adecuado y contribuir a los objetivos de la misma. El costo de mantener caja equivale al costo de oportunidad de perder rendimientos que se puedan generar con ese efectivo. Los beneficios y los costos son la principal gestión de la tesorería.

Una vez analizados los beneficios y los costos de mantener efectivo, la empresa debe establecer un saldo de caja promedio apropiado. A la vez que determina el monto óptimo de liquidez promedio, debe establecer los procedimientos para que el efectivo sea cobrado y desembolsado de la forma más eficiente; de esta manera, la empresa se ordenará convenientemente, cobrando antes para poder cumplir con sus pagos.

Las distintas metodologías de pago y cobranza, mediante las cuales una empresa puede mejorar la administración de su efectivo, ejercen un impacto conjunto en la eficiencia general de la administración de la tesorería. La idea es cobrar las cuentas lo más pronto posible pero a la vez pagarlas con el mayor retraso, sin que esto signifique dañar ni la imagen ni el crédito de la empresa.